Mevzuat ve Uyum

Düzenleyici Çerçeve ve Denetim

Kiltoprak Trust Company NV

Trust olarak adlandırılan hizmetlerin sunulması Hollanda’da sıkı düzenlemelere tabidir. Trust Ofislerinin Denetimi Hakkında 2018 tarihli Kanun (Wet toezicht trustkantoren 2018, Wtt 2018) uyarınca lisans olmadan trust hizmeti sunulması yasaktır.

Wtt 2018 kapsamında aşağıdaki faaliyetler trust hizmeti olarak tanımlanır:

• Üçüncü bir tarafa ait tüzel kişiye yönetici sağlanması;
• Üçüncü bir tarafa ait tüzel kişiye adres sağlanması ve bununla birlikte aşağıdaki ek faaliyetlerden en az birinin yürütülmesi:
  • Muhasebe ve defter tutma hizmetleri;
  • Hukuk veya kurumsal sekreterlik hizmetleri;
  • Vergi danışmanlığı veya vergi beyannamelerinin hazırlanması;
  • Tüzel kişiler veya ortaklıklar için yönetici bulunması;
• Tüzel kişilerin satışına aracılık edilmesi veya bu satışın gerçekleştirilmesi;
• Trustee sıfatıyla hareket edilmesi.

Kiltoprak Trust Company NV, Hollanda Merkez Bankası (De Nederlandsche Bank) tarafından Hollanda’da yönetim ve diğer trust hizmetlerini sunmak üzere lisanslandırılmıştır. Şirket; kara para aklamanın ve terörizmin finansmanının önlenmesi dâhil ilgili yasal gerekliliklerle uyumlu, sağlam ve etkili bir müşteri kabul ve durum tespiti prosedürü uygulamaktadır.

Kiltoprak Corporate Services SA

Kiltoprak Corporate Services SA, Association Romande des Intermédiaires Financiers (ARIF) (www.arif.ch) üyesidir. 15 Mart 1999’da Cenevre’de kurulan ARIF, finans sektöründe kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadeleye ilişkin İsviçre Federal Kanunu’nun (AMLA) 2. maddesinin 3. fıkrasında belirtilen finansal aracılar üzerinde gözetim yapmak üzere Bern’deki İsviçre Finansal Piyasa Denetleme Kurumu FINMA (www.finma.ch) tarafından onaylanmış bir öz düzenleyici kuruluştur.

ARIF, kolektif yatırım programlarına ilişkin İsviçre Federal Kanunu kapsamında bağımsız varlık yöneticilerinin mesleki faaliyetlerine yönelik davranış kuralları oluşturmak üzere FINMA tarafından meslek kuruluşu olarak da tanınmaktadır.

Kaynak metne göre ARIF’in 490’dan fazla üyesi bulunmaktadır ve İsviçre’de faaliyet gösteren banka dışı finansal aracılar üyeliğe başvurabilir.